内部审计工作作为农商银行内部控制工作的核心部分,审计路径选择尤为重要,玉田农商银行结合市场发展趋势,根据自身业务特点,不断完善审计机制,提升审计质量,坚决筑牢第三道风险防线,为保障本行稳健发展发挥了重要作用。
一是严格计划进度。细化年度审计项目计划,定期对计划执行情况进行总结,做到审前项目分析、审中进度控制、审后及时完结,确保年度计划任务顺利实施。
二是拓展监督广度。在推进审计全覆盖的前提下,突出对重点领域、重点部门、重点项目、重点人员的审计监督,审计立项充分体现业务部门需求,审计部门征求财务、信贷管理、会计结算、市场拓展等部室意见,选取审计及业务部门共同关注的重点事项开展审计,实现审计工作的全领域、全覆盖。
三是挖掘审计深度。坚持质量导向,从项目立项、方案制定、现场审计、整改问责到资料归档,必须按操作规范实施。利用“非现场审计”确定审计重点,聚焦重点问题,克服盲目性,提高审计工作的深度和效率,有效控制审计风险。
四是加大整改力度。建立和完善审计整改工作机制,及时跟踪督促检查审计结果整改落实情况,做到事事有结果、件件有回音,扎实做好审计"下半篇文章",不断推动审计工作高质量发展。
五是提高转化程度。加强审计部与其他职能部门的协调沟通,建立审计结果信息共享机制,加大审计成果运用,增强信息对称性,提高审计结果在业务管理和人员管理中的应用程度,为各项业务合规开展保驾护航。玉田农商银行 吉晓南